• 2024.04.11

  • 株式投資と相続税 ③ 投資信託

  • 　前回の続きで投資信託の相続税評価について見ていきます。 　そもそも”投資信託”とは何かと言うと、その名の通り「信じて託す投資」で、Wikipediaによると「多数の投資家から販売会社を通じて拠出された資金を、運用会社に […]

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  • 2024.04.10

  • 株式投資と相続税 ② 信用取引

  • 　上場株式の相続税評価について前回取り上げましたが、特殊な取引きとして信用取引があります。   　信用取引とは、現金や株式を証券会社に預けて、それを担保にして証券会社からお金を借りて株式を購入する取引を言います […]

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  • 2024.04.9

  • 株式投資と相続税 ① 上場株式

  • 　ｉＤｅＣｏやＮＩＳＡの普及により株式投資をする人が増えています。運用面や所得税の節税面のメリットに注目されがちですが、相続が起こった場合はどのように評価されるのでしょうか。 株式投資には、上場株式、投資信託、公社債、Ｆ […]

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  • 2024.03.29

  • ｉＤｅＣｏとＮＩＳＡの違い

  • 　日経平均株価がバブル期を超えて上昇していることから株式投資に興味を持つ人が増えています。 　ｉＤｅＣｏやＮＩＳＡに関しても「した方がいいですか？」という質問を受けることが増えました。この２つは似たようなイメージがありま […]

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  • 2023.11.21

  • 新NISAもうすぐスタート！③

  • 　新ＮＩＳＡの３回目は旧ＮＩＳＡはどうなるのか？という点です。 年末までに何かした方がいいのでしょうか。   ＜買付け＞ ・一般ＮＩＳＡ、つみたてＮＩＳＡ、ジュニアＮＩＳＡとも２０２３年末までは可能 &nbsp […]

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  • 2023.11.20

  • 新NISAもうすぐスタート！②

  • 　前回の続きで新ＮＩＳＡでの変更点を確認します。   １．枠の拡大 ① 一般ＮＩＳＡ⇒成長投資枠 ・非課税枠：年間１２０万円⇒２４０万円 ・最　　大：６００万円⇒１２００万円   ② つみたてＮＩＳＡ […]

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  • 2023.11.17

  • 新NＩＳＡもうすぐスタート！①

  • 　新ＮＩＳＡについては改正時にも解説していますが、来年１月からのスタートが近づいてきたので改めて確認しておきたいと思います。   １．ＮＩＳＡとは 　正式名称は少額投資非課税制度。イギリスのＩＳＡ（個人貯蓄口座 […]

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  • 2023.10.13

  • タワーマンション投資と節税

  • 　大阪駅の横の「うめきた」地区で超高額のタワーマンションが販売されることがニュースになっていました。   　４６階建て、総戸数は４８４戸で１戸あたりの広さは４５～３０５㎡。価格は１億円からで最上階の３０５㎡の部 […]

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  • 2023.09.19

  • 新NISAとドルコスト平均法

  • 　来年１月からＮＩＳＡが新しくなることから投資を考える方が増えています。   　投資をする上での基本的な考え方として「分散投資」があります。投資対象を１つの資産に集中せずに多様化することで、価格変動リスクを低減 […]

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  • 2023.08.23

  • 山林と税金 ①

  • 　山林の取引価格が３１年ぶりに若干上がったという記事が日経に出ていました。   　２０２１年に発生した世界的な木材不足である「ウッドショック」により木材資源の供給が懸念されていることや、木材由来のプラスチックや […]

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  • 2023.08.18

  • 企業型ＤＣのメリットとデメリット

  • 　前回の続きで企業型ＤＣのメリットとデメリットについて確認します。   １．メリット ＜運用面＞ ・会社が負担してくれた掛金で資産運用できる ・事務費も会社負担（ｉＤｅＣｏは本人負担） ・運用益が非課税（ｉＤｅ […]

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  • 2023.08.17

  • 企業型ＤＣとは

  • 　企業型ＤＣ（確定拠出年金）の加入者が増えています。 　もともと税金等のメリットが大きい制度ですが、中小企業でも加入しやすい商品が登場していることも普及の要因となっています。福岡の筑邦銀行がＳＢＩグループと手掛ける「誰で […]

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