2025.08.26

変額保険とは ②

　昨日と続きで変額保険の種類やどういう方に向いているかという点について見ていきます。   ３．種類 ① 有期型 ・保険期間は１０年、２０年など一定期間 ・死亡や高度障害の場合は死亡保険金、満期の場合は満期保険金 […]

2025.08.25

変額保険とは ①

　高い運用利回りから変額保険に関心が集まっています。   　契約数も増加していますが、一方仕組みが複雑でリスクもあることからトラブルにつながっているケースもあります。どのような点に注意すればいいのでしょうか。 […]

2025.07.18

決算での株の評価額

　会社で株式投資をすることがありますが、決算の際に取得価額か時価かどちらで表示すべきものなのでしょうか。 株式には大きく分けると上場株式と非上場株式とがありますが、時価の分かりやすい上場株式を例に見ていきます。 &nbs […]

2025.06.4

個人向け国債の販売拡大

　安全性と金利アップから個人向け国債の人気が高まっていますが、来年からは法人でも買えるようになる見通しです。   ＜狙い＞ ・日銀が国債買い入れを減らしている中、安定消化するため ・マンション管理組合など安全な […]

2025.04.7

トランプ関税の影響

　年度初めから大騒ぎになっているトランプ関税。一体何が起こっていて、日本経済にはどういう影響があるのでしょうか。   １．関税とは ・輸入される物にかけられる税金 ・課税の目的は自国産業の保護 ・輸入する事業者 […]

2025.03.26

個人株主と法人株主

　昨日の記事は個人の株を資産管理会社に移したケースでしたが、株を個人で持つのと法人で持つのとではどういう違いがあるのでしょうか。 上場会社は特殊な面があるので、今回は非上場の中小企業が関連会社を設立する場合で見ていきます […]

2025.02.20

年間取引報告書と確定申告

　上場株に投資をしていると年明けに「年間取引報告書」が送られてきますが、これは確定申告にどう関係するのでしょうか。   １．確定申告必要？ 　口座開設時に「源泉徴収あり」を選んでいれば確定申告は不要です。配当や […]

2025.02.6

海外仮想通貨の情報共有

　トランプ大統領の誕生で活況を呈している暗号資産（仮想通貨）取引。 　ビットコインやイーサリアムなどメジャーなものは日本でも取引できますが、海外でしか取引できないものもあります。また海外取引の方がレバレッジを大きくできる […]

2024.12.26

令和７年度税制改正大綱 ④ ｉＤｅＣｏ

　税制改正大綱の４回目はｉＤｅＣｏ関係です。 　老後の資産形成を充実させる観点からｉＤｅＣｏなど確定拠出年金の限度額引き上げが行われます。一方で一時金で受け取った場合の退職金課税は強化されます。   １．ｉＤｅ […]

2024.10.10

ｉＤｅＣｏの上限引き上げ

　２０２４年１２月１日からｉＤｅＣｏが変わります。   　現在、他制度に加入している場合の会社員や公務員の限度額は月１．２万円ですが、これが月２万円に引き上げられます。一言でいうとこれで終わりなんですが、若干や […]

2024.09.26

地価はいくつある！？

　先週１７日に基準地価が発表されました。 　全国平均で前年より１．４％上昇し、３年連続のプラスになっています。三大都市圏では再開発や堅調な住宅需要により上昇幅が拡大しています。また地方ではインバウンドの増加が波及したこと […]

2024.09.6

上場株の贈与のタイミング

　今年の夏は株価の乱高下に翻弄された方も多かったのではないでしょうか。日経平均が１か月で１００００円ほど下がったかと思えば、大きく反発することもありました。   　逆張りしていない限り下がったら困りますが、株価 […]